Nakit akışı ve bütçe tablosu: kendi rakamlarınızla

Bu ders genel bilgi verir; uzman görüşünün yerine geçmez. Muhasebe, vergi ve finansman konularında kesin hüküm vermez; vergi ve sosyal güvenlik ödeme takvimi için mali müşavirinize danışın. Ders yatırım, kredi ya da getiri tavsiyesi içermez; yalnız işletmenizin kendi kayıtları ve kararları üzerinedir.

Küçük işletmeleri çoğu zaman kâr yokluğu değil, parasızlığın geldiği ay batırır. Nakit akışı tablosu bu ayı önceden görmenizi sağlar; yapay zekâ tabloyu kurmaya ve formülleri denetlemeye yardım eder, rakamlar ise yalnız sizin kayıtlarınızdan gelir.

Aklınıza bir soru mu takıldı?

Sorunuzu ya da aradığınız konuyu yazın Ders bul

Bu derste neler öğreneceksiniz?

• Aylık nakit akışı tablosunun yapısını ve temel formülünü
• Satış ile tahsilat arasındaki gecikmeyi tabloya nasıl yansıtacağınızı
• Temel, iyimser ve kötümser senaryoyu e-tabloda nasıl çalıştıracağınızı
• Yapay zekâyı rakam üretmeden, yalnız yapı ve formül denetimi için nasıl kullanacağınızı

Nakit kâr değildir

KOSGEB iş planı formu, aylık gelir, gider ve gelir-gider farkını gösteren en az bir yıllık bir tablo ister; ayrıca kâra geçiş noktasının hesaplanmasını bekler. Nakit akışında önemli olan satışın yapıldığı ay değil, paranın kasaya girdiği ay ve çıktığı aydır. Martta kestiğiniz fatura mayısta tahsil ediliyorsa, mart kârlı görünür ama nisan ödemeleriniz için kasada para olmayabilir.

Tablonun iskeleti şöyledir. Aylık sütunlar: açılış nakdi, tahsilatlar, diğer girişler, kira, personel, tedarikçi ödemeleri, vergi ve sosyal güvenlik ödemeleri, diğer çıkışlar, toplam çıkış, kapanış nakdi. Temel formül: kapanış nakdi, açılış nakdi artı toplam giriş eksi toplam çıkıştır. Bir ayın kapanışı bir sonraki ayın açılışı olur. Vergi ve sosyal güvenlik ödeme tarihlerini tahmin etmeyin; mali müşavirinizden alın.

Formüller ve senaryolar

Çok satırlı kayıt listenizden ay ve türe göre toplam almak için koşullu toplam işlevi kullanılır. Google e-tablolardaki SUMIFS işlevi, birden çok ölçüte uyan satırların toplamını verir; söz dizimi toplanacak aralık, ölçüt aralığı ve ölçüt çiftlerinden oluşur. Ayraç, e-tablonuzun dil ayarına göre virgül ya da noktalı virgül olabilir. Bir uyarı satırı da ekleyin: kapanış nakdi, kendi belirlediğiniz asgari nakdin altına düşerse hücre uyarı versin.

Senaryo için değişken seçin: tahsilat gecikmesi, satış hacmi, en büyük gider kalemi. Microsoft Excel’deki Senaryo Yöneticisine Veri sekmesinde Durum Çözümlemesi altından ulaşılıyor; senaryoya ad verip değişen hücreleri belirtiyorsunuz. Microsoft destek sayfasına göre bir senaryo en çok 32 değişken değer barındırabiliyor ve Senaryo Özeti raporu otomatik yenilenmiyor; değerleri değiştirirseniz yeni rapor almanız gerekiyor. Senaryo yöneticisi olmayan bir e-tabloda aynı işi üç sütunla yaparsınız: temel, iyimser, kötümser değerler ve bir senaryo seçici hücre.

İyimser ve kötümser değerleri siz belirlersiniz; bunlar tahmin değil, “şu olursa ne olur” sorusunun girdileridir. Kötümser senaryoyu kendi geçmiş verinizden kurun, örneğin en geç tahsil ettiğiniz ayı esas alın. Yapay zekâdan bu değerleri istemeyin.

Yapay zekânın burada yanılabileceği yerler

• Toplama ve çıkarmada hata yapabilir; sayıları araçta değil e-tabloda hesaplayın.
• Formülü yanlış yerel ayarla yazabilir. Ayraç ve işlev adları dilinize göre değişir; yapıştırınca hata alırsanız sözdizimini kontrol edin.
• Fatura tarihi ile tahsilat tarihini karıştırıp geliri erken gösterebilir.
• Vergi ve sosyal güvenlik ödeme tarihlerini bilmeyebilir ya da uydurabilir.
• İyimser ve kötümser senaryo için kulağa makul gelen oranlar önerebilir. Bu oranlar sizin verinize dayanmaz.

Adım adım uygulama

Ücretsiz yol önce gelir: bu işi elinizdeki e-tablo programı ve yapay zekâ asistanının ücretsiz kullanımı ile yapabilirsiniz. Kişisel Verileri Koruma Kurumunun iş yerleri belgesi finansal bilgilerde daha temkinli olunmasını istiyor; bu nedenle gerçek rakamlar yalnız e-tabloda kalsın, araca yalnız boş iskelet ve rakamsız formül gitsin.

1. Son altı ayın tahsilat ve ödeme kayıtlarını kendi muhasebe kayıtlarınızdan e-tabloya aktarın.
2. Aylık sütunlu boş iskeleti, rakamsız komutla yapay zekâya hazırlatın.
3. Kendi rakamlarınızı e-tabloya siz girin; formülleri hücre başvurusuyla bağlayın.
4. Formülleri rakamsız hâlde denetletin ve önerileri tek tek siz uygulayın.
5. Satış ile tahsilat arasındaki gerçek gecikmeyi geçmiş kayıtlardan ölçün ve tabloya yansıtın.
6. Asgari nakit eşiğinizi belirleyin ve uyarı satırını ekleyin.
7. Temel, iyimser ve kötümser değerleri kendi verinizle kurun; senaryo özetini alın.
8. Kritik ayları not edin ve kararlarınızı (ödemeyi öne almak, vade konuşmak gibi) mali müşavirinizle gözden geçirin.

Kontrol listesi

• Tablodaki bütün rakamlar kendi kayıtlarımdan mı geliyor?
• Her ayın açılışı bir önceki ayın kapanışına bağlı mı?
• Gelir satış tarihine değil tahsilat tarihine göre mi yazıldı?
• Senaryo değerlerini kendi geçmiş verimden mi belirledim?
• Vergi ve sosyal güvenlik tarihlerini mali müşavirden mi aldım?

Sık yapılan hatalar

• Kârı nakit sanmak ve tahsilat gecikmesini hesaba katmamak.
• Gerçek rakamları araca yapıştırıp “senaryoları yaz” demek.
• Senaryoları aracın önerdiği oranlarla kurmak.
• Tabloyu bir kez kurup aylık güncellememek.

Kendinizi deneyin

Kaynaklar

• KOSGEB: Girişimci İş Planı formu (revizyon 28 Aralık 2017) (Türkçe)
• Microsoft Destek: Senaryoları kullanarak çeşitli değer kümeleri arasında geçiş yapma (Türkçe)
• Google Docs Editors Help: SUMIFS function (İngilizce)
• Kişisel Verileri Koruma Kurumu: İş Yerlerinde Üretken Yapay Zekâ Araçlarının Kullanımı (Türkçe)

Son kontrol: 8 Kasım 2026

Kaynak: yzdersleri.com/ders/nakit-akisi-ve-butce-tablosu-kendi-rakamlarinizla/ · Yapay Zeka Dersleri